Исправление суммы реализации прошлого периода в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0
Добрый вечер!
Помогите советом, у меня возникла такая ситуция в 1С (1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.64)) в декабре 2014 была реализация в 1С отражена одна сумма 35 000 руб (неправильная), покупателю документы пришли на правельную сумму 25000 руб. Соответсвенно у нас отражено больше в программе неправильно, у них меньше правильно. И самое интересное у нас оригиналы документов на правильную сумму.
Обнаружила это при согласовании акта сверки, составили акт о расхождениях и теперь мне надо это отразить.
Подскажите пожалуйста, как мне теперь поступить, сделать исправлени в программе 1С.
Помогите советом, у меня возникла такая ситуция в 1С (1С: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.41.64)) в декабре 2014 была реализация в 1С отражена одна сумма 35 000 руб (неправильная), покупателю документы пришли на правельную сумму 25000 руб. Соответсвенно у нас отражено больше в программе неправильно, у них меньше правильно. И самое интересное у нас оригиналы документов на правильную сумму.
Обнаружила это при согласовании акта сверки, составили акт о расхождениях и теперь мне надо это отразить.
Подскажите пожалуйста, как мне теперь поступить, сделать исправлени в программе 1С.
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Исправить в декларации за текущий период ошибки, допущенные при расчете налоговой базы в прошедших периодах, можно только по налогу на прибыль или налогу при УСН. При этом должны выполняться следующие условия (п. 1 ст. 54 НК РФ, Письма Минфина от 23.04.2014 N 03-02-07/1/18777, от 23.01.2012 N 03-03-06/1/24, от 07.12.2012 N 03-03-06/2/127):- на дату подачи декларации за текущий период со дня уплаты налога по декларации с ошибкой не прошло 3 лет;- в результате ошибки завышены доходы или занижены расходы;- ошибка привела к переплате налога, то есть в декларации с ошибкой налог к уплате не равен нулю. При УСН с объектом "доходы минус расходы", если по декларации с ошибкой уплачен минимальный налог, это условие выполняется, только когда ошибка привела к завышению доходов.Ошибки, допущенные в декларации за прошедший период, исправляются в текущем периоде так.Завышены доходыНалог на прибыль (п. 7.3 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль) Излишне учтенная сумма доходов признается как отдельный вид расходов текущего периода. В декларации по налогу на прибыль такие расходы отражаются в строке 400 Приложения N 2 к ЛистуНалог при УСННа излишне учтенную сумму доходов уменьшаются доходы текущего периодаПо БУ:Цитата: Записи, исправляющие несущественные ошибки, выявленные после подписания отчетности руководителем организации, надо делать на дату выявления ошибки (п. 14 ПБУ 22/2010).Исправление любой ошибки оформляется бухгалтерской справкой, в которой надо указать:- когда и какая ошибка допущена;- почему ошибка признана несущественной;- когда ошибка выявлена;- какими проводками исправлена ошибка.Порядок исправления таких ошибок зависит от того, повлияла ли ошибка на финансовый результат отчетного года.Ситуация 1. Ошибка одновременно повлияла на следующие показатели:- строки 1370 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" бухгалтерского баланса;- строки 2400 "Чистая прибыль (убыток)" отчета о финансовых результатах.Для исправления такой ошибки сделайте запись, обратную неправильной проводке, в корреспонденции со счетом 91 "Прочие доходы и расходы". Затем при необходимости сделайте правильную проводку также в корреспонденции со счетом 91.В программе отражается ручной операцией.
Уточните, у вас ОСНО? -
Спасибо большое за ответ. У нас ОСНО. Я до думалась до корректировки реализации или корректировка долга.
